考点精讲 | 证券市场基本法律法规19-中国CIIA考试网

　　今日打卡：证券公司自营业务投资范围的规定、证券自营业务持仓规模的要求

　　考点解读

　　一、证券公司自营业务投资范围的规定

　　（1）已经和依法可以在境内证券交易所上市交易的证券。这类证券主要是股票、债券、权证、证券投资基金等，这是证券公司自营买卖的主要对象。

　　（2）已经和依法可以在境内银行间市场交易的证券

　　（3）依法经中国证监会批准或者备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券。这类证券主要是指开放式基金、证券公司理财产品等依法经中国证监会批准或向中国证监会备案发行，由商业银行、证券公司等金融机构销售的证券。

　　二、证券自营业务持仓规模的要求

　　（1）证券专营机构负债总额与净资产之比不得超过10：1，证券兼营机构从事证券业务发生的负债总额与证券营运资金之比不得超过10：1。

　　（2）证券经营机构从事证券自营业务，其流动性资产占净资产或证券营运资金的比例不得低于50%。

　　（3）证券经营机构证券自营业务账户上持有的权益类证券按成本价计算的总金额，不得超过其净资产或证券营运资金的80%。

　　（4）证券经营机构从事证券自营业务，持有一种非国债类证券按成本价计算的总金额不得超过净资产或证券营运资金的20%。

　　（5）证券经营机构买入任一上市公司股票按当日收盘价计算的总市值不得超过该上市公司已流通股总市值的20%。

　　（6）证券经营机构证券自营业务出现盈利时，该机构应按月就其盈利提取5%的自营买卖损失准备金，直至累计总额达到其净资本或净营运资金的5%为止。

　　（7）自营买卖损失准备金除用于弥补证券自营买卖损失之外，只能用于形成非股票类高流动性资产，不得用作其他用途。

　　（8）证券经营机构从事证券自营业务，应当保持风险意识，贯彻稳健经营方针，防范各种风险因素，制定证券自营风险控制和每日风险自查制度，在内部设立专门机构和人员对风险状况进行检查。

　　真题精选

　　1、在证券交易所上市交易的（）是证券公司自营业务的买卖对象。

　　Ⅰ.债券

　　Ⅱ.权证

　　Ⅲ.股票

　　Ⅳ.非上市证券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案是：B

　　解析：非上市证券不在证券交易所交易，已经和依法可以在境内证券交易所上市交易的证券，这类证券主要是股票（Ⅲ正确）、债券（Ⅰ正确）、权证（Ⅱ正确）、证券投资基金等，这是证券公司自营买卖的主要对象。

　　2、下列关于证券自营业务持仓规模要求的说法中，错误的是（）。

　　A.证券专营机构负债总额与净资产之比不得超过10∶1

　　B.证券经营机构买入任一上市公司股票按当日收盘价计算的总市值不得超过该上市公司已流通股总市值的20%

　　C.证券经营机构从事证券自营业务，其流动性资产占净资产或证券营运资金的比例不得低于70%

　　D.证券经营机构从事证券自营业务，持有一种非国债类证券按成本价计算的总金额不得超过净资产或证券营运资金的20%

　　正确答案是：C

　　解析：证券经营机构从事证券自营业务，其流动性资产占净资产或证券营运资金的比例不得低于50%。

　　3、证券兼营机构从事证券业务发生的负债总额与证券营运资金之比不得超过（）。

　　A.1：5

　　B.5：1

　　C.1：10

　　D.10：1

　　正确答案是：D

　　解析：证券兼营机构从事证券业务发生的负债总额与证券营运资金之比不得超过10：1；证券专营机构负债总额与净资产之比不得超过10：1。

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